پولشویی: تفاوت میان نسخه‌ها
محتوای حذف‌شده محتوای افزوده‌شده
Shemalirika (بحث | مشارکت‌ها) تغییر بود به است د قسمت "اهمیت" این مقاله. چون این سازمان همچنان فعال است |
نجات ۴ منبع و علامت‌زدن ۰ به‌عنوان مرده.) #IABot (v2.0 |
||
خط ۵۱:
پولشویی فعالیتی غیرقانونی است که در طی انجام آن، عواید و درآمدهای ناشی از اعمال خلاف قانون که منشأ مشخصی ندارند قانونی می‌شود. به عبارت دیگر پول‌های کثیف ناشی از اعمال خلاف به پول‌های به ظاهر تمیز تبدیل می‌شوند و در بدنه [[اقتصاد]] جایگزین می‌شود.
طبق ماده ۲ [[قانون مبارزه با پولشویی]] ([[ایران]])،<ref>[http://www.rooznamehrasmi.ir/Detail.asp?NewsID=922785955541890 قانون مبارزه با پولشویی] {{Webarchive|url=https://web.archive.org/web/20090505202111/http://www.rooznamehrasmi.ir/Detail.asp?NewsID=922785955541890 |date=۵ مه ۲۰۰۹ }}، روزنامهٔ رسمی جمهوری اسلامی ایران، سال شصت و چهارم، شمارهٔ ۱۸۳۵۳، چهارشنبه هشتم اسفندماه ۱۳۸۶</ref> جرم پولشویی عبارت است از:
# تحصیل، تملک، نگهداری یا استفاده از عواید حاصل از فعالیت‌های غیرقانونی با علم به این که به‌طور مستقیم یا غیرمستقیم در نتیجهٔ ارتکاب جرم به دست آمده باشد؛
# تبدیل، مبادله، یا انتقال عوایدی به منظور پنهان کردن منشأ غیرقانونی آن با علم به این که به‌طور مستقیم یا غیرمستقیم ناشی از ارتکاب جرم بوده یا کمک به مرتکب به نحوی که وی مشمول آثار و تبعات قانونی ارتکاب آن جرم نگردد؛
خط ۶۳:
یک روش تعیین سطح است که از طریق آن موجودی نقد به ذخایر مالی کوچکتری تبدیل می‌شود که برای از بین بردن سوء ظن بر قواعد پولشویی و همچنین برای امتناع از گزارش‌های مورد نیاز عملکرد ضد پولشویی مورد استفاده قرار می‌گیرد. یکی از روش‌های این بخش استفاده از مقادیر جزئی و کوچکتر پول برای خرید اوراق حامل مانند حواله، و نهایتاً ذخیره کردن آن‌ها مجدداً در مقادیر کوچک:<ref>https://www.justice.gov/archive/ndic/ndic-moved.html</ref> در این روش ماهیت پول تغییر کرده و پول کثیف به ذخایر مالی کوچک دیگری نظیر سهام یا طلا تغییر پیدا می‌کند.<ref name=ToolAutoGenRef2/>
* قاچاق فله ایِ پول نقد:
این مقوله شامل انتقال فیزیکی پول نقدِ قاچاق به یک واحد دارای قدرتِ دیگر و واریز آن به یک [[مؤسسه مالی]]، مانند یک بانک ساحلی، با پنهان‌کاری‌های بانکی بزرگتر یا قواعد اجراییِ ضد پولشوییِ نه چندان سخت گیرانه.<ref>{{یادکرد وب |url=https://www.dea.gov/pubs/pressrel/011106.pdf |title=نسخه آرشیو شده |accessdate=۲۸ ژوئن ۲۰۱۷ |archiveurl=https://web.archive.org/web/20081201115959/http://www.dea.gov/pubs/pressrel/011106.pdf |archivedate=۱ دسامبر ۲۰۰۸ |dead-url=yes }}</ref> در این روش پول فیزیکی (اسکناس) حاصل از درآمد اولیه که عمدتاً غیرقانونی است به موسسات مالی تزریق می‌شوند.<ref name=ToolAutoGenRef2/>
* معاملات پولی متمرکز:
در این روش، یک معامله گر معمولاً انتظار دارد که نسبت بزرگی از درآمدش را به صورت پول نقد دریافت کند و پول‌های آلوده را به حساب‌هایش واریز کند. همچین کاری اغلب بی‌پرده انجام می‌شود و در انجام این کار درآمد پولیِ ناشی از [[کسب و کار]] ضمنی با پول حاصلهٔ غیرقانونی تجمیع می‌شود. در این‌گونه موارد کسب و کار ادعا می‌کند که تمامی پول‌های حاصله به صورت قانونی است. کسب و کارهای خدماتی مناسب‌ترین نوع کسب و کار برای این روش هستند. همان‌طور که این‌گونه خدمات مقدار خیلی کم یا هیچ گونه هزینه‌های متغیری ندارند یا نرخ بالایی بین درآمد و هزینه‌های متغیر دارند، تشخیص درآمد و هزینه‌ها دشوار می‌شود. برای این نوع کسب و کارها می‌توان پارکینگ‌های طبقاتی، کاباره‌ها، کارواش‌ها و کازینوها را مثال زد.<ref name=ToolAutoGenRef2/>
خط ۱۱۳:
== منابع ==
{{پانویس|۲}}
* [https://web.archive.org/web/20070626042215/http://www.iscanews.ir/fa/ShowNewsItem.aspx?NewsItemID=40457 باشگاه خبرگزاری دانشجویان ایران]
* (Anti Money Laundering Law Crucial For Economy, IranMania, October ۱۰ ۲۰۰۴؛ شیرکوند، ۱۳۸۲: ۲۲۷).
* ''نقش پولشویی در فرایند تقلب''، گفتگو با فریده تذهیبی، [[مجله حسابرس]] ([[سازمان حسابرسی]]) ([https://web.archive.org/web/20181003075818/http://hesabras.org/DesktopModules/Pictures/PictureView.aspx?tabID=0&ItemID=645&mid=3012&wversion=Staging پیوند]).
{{داده‌های کتابخانه‌ای}}
| |||